近年来,平安车贷业务备受关注,但也存在一些争议。其中,最为争议的一点就是平安车贷为什么是租赁合同,而不是贷款合同。
首先,我们先来了解一下贷款合同和租赁合同的区别。
贷款合同是指借款人向贷款人借款,贷款人将借款交付借款人使用,借款人按照约定的利率、期限偿还借款本息的合同。
租赁合同是指出租人将租赁物交付承租人使用、收益,承租人支付租金的合同。
从定义上看,贷款合同和租赁合同的区别主要体现在以下几个方面:
- 合同目的不同:贷款合同的目的是借款,租赁合同的目的是使用。
- 合同标的不同:贷款合同的标的是资金,租赁合同的标的是租赁物。
- 权利义务不同:贷款合同中,借款人享有使用资金的权利,承担偿还借款本息的义务;租赁合同中,承租人享有使用租赁物的权利,承担支付租金的义务。
根据上述区别,我们可以看到,平安车贷业务与传统的车贷业务存在明显的不同。传统的车贷业务是贷款合同,而平安车贷业务是租赁合同。
平安车贷之所以采用租赁合同,主要有以下几方面的原因:
- 合规要求:根据《融资租赁公司监督管理暂行办法》,融资租赁公司不得开展非法集资、吸收或变相吸收存款,发放或受托发放贷款,与其他融资租赁公司拆解或变相拆借资金,通过网络借贷信息中介机构、私募投资基金融资或转让资产。因此,平安车贷采用租赁合同,可以规避非法集资等风险。
- 税收优惠:根据《中华人民共和国租赁法》,承租人可以对租赁物支付的租金,按照规定从其当年应纳税所得额中扣除。因此,平安车贷采用租赁合同,可以为客户节省税收成本。
- 财务报表:根据《企业会计准则》,融资租赁业务应作为资产负债表中的“租赁资产”,而贷款业务应作为资产负债表中的“应收款项”。因此,平安车贷采用租赁合同,可以美化财务报表,提高企业的资产负债率和利润率。
当然,平安车贷采用租赁合同也存在一些弊端,主要表现在以下几个方面:
- 消费者认知不足:许多消费者对租赁合同的性质和风险不了解,容易陷入“贷款”的误区。
- 还款成本更高:租赁合同的还款成本通常比贷款合同更高,因为租赁合同中通常包含了融资成本、管理费、保险费等费用。
- 转让权限受限:租赁物属于出租人所有,承租人只有使用权,因此承租人不能将租赁物转让给他人。
消费者在办理平安车贷业务时,应仔细阅读合同条款,了解合同的性质和风险,避免上当受骗。